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查看PDF原文公告日期：2020-05-20
关于对上海新文化传媒集团股份有限公司2019 年年报的问询函创业板年报问询函【2020】第 274 号上海新文化传媒集团股份有限公司董事会 ：我部在你公司 2019 年年报事后审查中关注到以下情况：1．报告期内，你公司子公司郁金香广告传播（上海）有限公司（以下简称“郁金香”）实现营业收入 38,220.46 万元，亏损 36,584.43万元，净资产为-4,641.46 万元，去年同期亏损 3,538.08 万元。请结合行业发展状况、郁金香自身经营状况等补充说明其业绩持续下滑的原因及合理性。请会计师对郁金香的业绩真实性进行专项核查并发表明确意见。2．报告期内，你公司前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例为 46.84%，前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例为46.77%，客户和供应商较为集中。请你公司向我部报备前五大客户与供应商的具体情况，并说明报告期末前五大客户的应收账款及其回款情况，与 2018 年度相比主要客户是否发生变动。3．报告期内，参股公司 PREMIUM DATAASSOCIATES LIMITED（以下简称“PDAL”）实现营业收入 17,227.12 万元，实现净利润16,645.87 万元。你公司半年报显示，PDAL 实现营业收入 30,660.87万元，实现净利润 25,261.79 万元。（1）请补充说明 PDAL 在 2019年半年报的营收数据远高于 2019 年年报数据的原因及合理性；（2）请补充披露 PDAL 在 2019 年度参与出品的影视剧作品及其可分账票房和收入确认情况，以及 PDAL 销售净利率高达 96.63%的原因；（3）请补充说明 PDAL 是否实现 2019 年度业绩承诺，PDAL 原股东是否需要进行业绩补偿，如是，请说明补偿的相关情况。请会计师对 PDAL业绩的真实性进行核查并发表明确意见。4．报告期末，你公司应收账款期末余额为 21,093.85 万元，占流动资产期末余额的 23.99%；按单项计提坏账准备的应收账款账面余额为 4,555.25 万元，同比增长 691.63%，其中影视板块客户坏账计提比例为 55.09%，全国性广告代理公司坏账计提比例为 77.31%。（1）请按照本年度的口径列示过去两年各行业客户的坏账计提情况，并结合同行业公司情况说明报告期内影视板块和全国性广告代理公司坏账计提比例较高的原因及合理性，前期坏账准备计提是否及时充分；（2）请列示过去两年按账龄计提的应收账款坏账准备情况，并进一步说明应收账款坏账计提比例的合理性；（3）请向我部报备应收账款前五名的具体情况，包括对象、交易内容、账龄及期后回款情况（如适用）。请会计师进行核查并发表明确意见。5．报告期末，你公司预付账款期末余额为 11,803.42 万元，占流动资产期末余额的 13.42%。请你公司向我部报备预付账款前五名的具体情况，包括对象、交易内容、账龄情况（如适用），说明预付对象与你公司、控股股东、实际控制人、以及公司董监高是否存在关联关系，是否存在关联方非经营性占用公司资金或财务资助的情形。请会计师进行核查并发表明确意见。6．报告期内，你公司对上海郁金香广告有限公司 12,708.41 万元的应收股利全额计提坏账准备，请你公司补充说明针对上述应收股利是否及时计提坏账准备，以及全额计提坏账准备的原因及合理性。请会计师进行核查并发表明确意见。7．报告期末，其他应收款期末期末余额为 16,426.51 万元，同比下降 25.08%，本期计提坏账准备 19,574.26 万元。请补充说明你公司对其他应收款计提大额坏账准备的原因及合理性，往来对象与你公司、控股股东、实际控制人、以及公司董监高是否存在关联关系，是否存在关联方非经营性占用公司资金或提供财务资助的情形。同时向我部报备其他应收款前五名的具体情况，包括但不限于交易对象、交易内容、相关合同等。请会计师进行核查并发表明确意见。8．报告期末，你公司存货余额为 27,963.61 万元，占流动资产的31.80%，本期计提存货跌价准备 1,539.12 万元。请结合最近两年你公司主要影视作品收益情况、目前尚未制作完毕的主要影视作品预期收益、影视作品的价格变动趋势等，说明你公司计提存货跌价准备的的充分性和合理性。请会计师进行核查并发表明确意见。9．报告期末，你公司商誉余额为 74,013.32 万元，本期计提商誉减值准备 19,050.86 万元。请结合资产组相关企业的发展情况、经营……[点击查看原文][查看历史公告]
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转载自: 300336股吧 http://300336.h0.cn
公司名称：新文化
股票代码：sz300336
市场类型：创业板
上市日期：日
所属行业：影视音像
所属地区：上海
公司全称：上海新文化传媒集团股份有限公司
英文名称：Shanghai New Culture Media Group Co.,Ltd.
公司简介：新文化公司成立于2004年12月，是一家以影视剧制作、发行为核心，电影、综艺、新媒体、户外广告投放、产业投资等多元化发展格局的全产业链型影视企业。公司通过不断优化内容和团队建设，进行传媒产业链横向纵向延伸，扩大产能规模，布局相关产业。公司构建了以...
注册资本：8.1亿
法人代表：何君琦
总 经 理：何君琦
董 秘：张津津
公司网址：www.ncmedia.com.cn
